В какой срок нужно уведомить об открытии расчетного счета

Уведомление об открытии расчетного счета

Довольно распространенными являются случаи, когда индивидуальные предприниматели после регистрации, направляются в банк для открытия расчетного счета. При этом довольно значительная часть ИП забывает или попросту не знает о том, что нужно уведомить соответствующие органы об открытии расчетного счета.

Согласно п. 2 статьи 23 Налогового Кодекса РФ налогоплательщики – юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны письменно сообщать в налоговый орган по месту жительства индивидуального предпринимателя об открытии или закрытии счетов (лицевых счетов) в течение семи дней со дня их открытия (закрытия).

Индивидуальные предприниматели сообщают в налоговый орган обо всех счетах, используемых ими в своей деятельности.

Так же об открытии счета нужно уведомлять так называемые внебюджетные фонды, такие как Пенсионный Фонд России и Фонд Социального Страхования, в случае, если ИП поставлен там на учет.
Чем же грозит невыполнение данного обязательства? В соответствии с законом счетами признаются расчетные (текущие) и иные счета в банках, открытые на основании договора банковского счета, на которые зачисляются и с которых могут расходоваться денежные средства индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.
Сведения об открытии и закрытии расчетных счетов должны предоставляться по форме №С-09-1, которая обязательной не является, но большинство инспекций другие формы не принимают.

Соблюдение срока, в течение которого налоговые органы должны быть поставлены в известность об открытии расчетного счета также является очень важным. Штраф за несоблюдение сроков составляет 5000 рублей, также ИП могут вызвать по этому поводу и во внебюджетные фонды.
Затягивать с уведомлением об открытии расчетного счета не стоит, чтобы не омрачать начало бизнеса такими неприятными вещами, как штрафы. Поэтому очень важен выбор банка, который предоставит наиболее оптимальные тарифы и обслуживание.

Назад в раздел: ИП вопрос — ответ

Уведомление ФНС об открытии расчетного счета

Уведомление ФНС об открытии расчетного счета – документ, который до 2 мая 2014 года были обязаны направлять все организации и индивидуальные предприниматели в Федеральную налоговую службу (ФНС), в которой они зарегистрированы, при открытии или закрытии расчетного счета в банке.

Порядок и сроки сообщения об открытии расчетного счета устанавливались Налоговым кодексом РФ, а форма уведомления была утверждена приказом ФНС России № ММ-3-09/11.

Бланк уведомления об открытии расчетного счета состоял из трех страниц, и в нем отображались следующие сведения:

— наименование организации, организационно-правовая форма или ФИО индивидуального предпринимателя;

— дата открытия или закрытия счета;

— реквизиты счета: банк и его адрес, ИНН, КПП, банковский идентификационный код (БИК), номер расчетного счета.

Уведомление об открытии счета подписывалось руководителем и главным бухгалтером и заверялось печатью организации. К документу прилагалась справка из банка об открытии счета. За несвоевременное уведомление предусматривалась гражданская ответственность должностных лиц организации и индивидуального предпринимателя, а также организации согласно Кодексу об административных нарушениях: на руководителя и главного бухгалтера мог быть наложен штраф в сумме от 1 тыс. до 2 тыс. рублей, а на юридическое лицо или индивидуального предпринимателя — 5 тыс.

С мая 2014 года с изменением законодательства необходимость самостоятельного уведомления ФНС предпринимателями при открытии счета в банке на территории РФ отпала. Теперь обязанность по уведомлению налоговых служб лежит на самом банке, в который обратился предприниматель. (Федеральный закон от 02.04.2014г. №52-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»).

Правила отправки уведомлений об открытии расчетного счета

Наличие расчетного счета в банке является естественной потребностью набирающего оборота бизнеса, так как использование исключительно наличных расчетов сильно ограничивает денежный оборот. После того, как соглашение с банком подписано, и ваш номер зарегистрирован, об открытии счета (как и о закрытии) необходимо проинформировать контролирующие органы – налоговую инспекцию, ПФР и ФСС. Это нужно сделать даже тем категориям хозяйствующих субъектов, которые не обязаны открывать счета в силу закона (например, ИП).

Кем и для чего подается документ

Контролирующие органы требуют подачи уведомления по следующим причинам:

  • для контроля своевременности и полноты уплаты налогов и взносов;
  • для установления соответствия выбранной системы налогообложения осуществляемой деятельности, а также для выявления незаявленных ее видов;
  • для взимания налоговых штрафов и пени, а также для возможности арестовать счет в случае неисполнения обязательств перед бюджетом.

До 2014 года информировать налоговую службу и гос. внебюджетные фонды после открытия банковского счета должны были сами предприниматели и организации. Эта обязанность на них возлагалась статьями 23 и 24.1 НК РФ. Сведения должны были подаваться в органы контроля по форме C-09-01 в течение 1 недели с момента открытия счета. За неисполнение обязанности нарушителю полагался штраф до 5000 рублей.

Внесенные в 2014 году в Налоговый кодекс и закон о страховых взносах изменения, согласно ФЗ№52 и ФЗ№59 от 02.04.2014г., сняли данную обязанность с владельцев счетов, и переложили ее на сотрудников кредитных организаций. В настоящее время именно они должны разослать уведомления во все контролирующие органы сразу после заключения договора РКО.

Изменения коснулись только случаев открытия счетов в банках на территории России. Если резидент РФ открывает счет в заграничном банке, ему необходимо самостоятельно проинформировать органы, в которых он стоит на учете. В ФНС сведения подаются в обязательном порядке, а во внебюджетные фонды только в случае, когда владелец счета обязан уплачивать страховые взносы, то есть имеет наемный персонал.

Уведомления об открытии счета в банке детально рассмотрено в этом видео:

Форма уведомления об открытии расчетного счета

Резиденты РФ, владеющие счетами в банках за рубежом, обязаны информировать налоговую инспекцию об их открытии, внесении изменений в реквизиты или их закрытии. Формы предоставления информации утверждены Приказом ФНС № ММВ-7-6/457 от 21.09.2010г.

Способы подачи данных

Подать данные можно несколькими способами:

  1. При непосредственном визите в налоговую инспекцию.
  2. Заказным письмом с уведомлением.
  3. В виде электронного документа с помощью телекоммуникационных каналов связи с обязательным использованием электронной цифровой подписи.

Принимающий уведомление сотрудник налоговой службы обязательно должен зарегистрировать документ, проставив на нем дату поступления в инспекцию. При отправке уведомления почтой, на конверте должен проставляться штамп с датой отправления. Эти детали нельзя упускать из виду, чтобы при возникновении спорной ситуации у вас были доказательства своевременности совершения действия.

Формат предоставления информации через ТКС в электронном виде подробно описан в приложениях к Приказу ФНС № ММВ-7-6/559 от 12.11.2010г.

Оформление уведомления

Форму уведомления можно запросить в инспекции, либо распечатать с сайта ФНС. Допустимым является как заполнение вручную, так и с помощью ПК.

Для заполнения бланка от руки установлены определенные правила:

  • использовать можно только шариковую синюю ручку;
  • писать необходимо печатными буквами, для каждой из которых в бланке предусмотрена отдельная клетка;
  • соединение букв между собой запрещено.

Для подачи в налоговую инспекцию информации о счете в иностранном банке предусмотрена форма КНД1120107. В бланке указывается:

  • код инспекции;
  • реквизиты владельца счета (ИНН, КПП, ОГРН, ОГРИП);
  • организационная форма;
  • наименование фирмы или ФИО предпринимателя;
  • вид сообщаемых сведений (открытие или закрытие счета);
  • месторасположение организации или место жительства ИП;
  • паспортные данные ИП;
  • информация о банке, открывающем счет (наименование, БИК, адрес, код страны по ОКСМ);
  • сведения о счете (номер, дата начала функционирования или закрытия, реквизиты договора РКО);
  • дата и подпись (на каждой из 3-х страниц).

Скачать бланк уведомления можно здесь.

Уведомление об открытии расчетного счета (образец)

Если уведомление заполняется и подается в налоговые органы представителем организации или ИП, ему необходимо оформить доверенность, подтверждающую право на совершение данных действий. Кроме того, в самом бланке предусмотрен раздел для внесения ФИО представителя, его ИНН и контактных данных.

Сроки предоставления

Информация о счетах в банках, находящихся в иностранных государствах, должна быть предоставлена резидентом РФ в инспекцию по месту его учета в период не более 30 дней с момента совершения действия. Нарушение сроков грозит привлечением к административной ответственности по ст.15.4. КоАП РФ. К нарушителям применяется мера наказания в виде штрафа до 2000 рублей.

Внесение изменений в налоговый кодекс значительно упростило жизнь предпринимателей и юридических лиц, избавив от необходимости осуществления рассылки уведомлений об оформленных расчетных счетах, а также от риска быть оштрафованными за нарушение сроков. Владельцам же иностранных счетов не стоит забывать об ответственности за непредоставление сведений контролирующим органам, иначе к расходам за обслуживание счета прибавятся суммы начисленных штрафов.

Уведомление об открытии счета за рубежом — тема видео ниже:

Профи Винс —

МЕЖРЕГИОНАЛЬНОЕ ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ГФС — ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ОФИС ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ КРУПНЫХ ПЛАТЕЛЬЩИКОВ

от 19.11.2015 г. N 25790/10/28-10-06-11

Уведомление контр. органов об открытии/закрытии счетов, в частности, в ценных бумагах

Межрегиональным главным управлением ГФС — Центральным офисом по обслуживанию крупных плательщиков рассмотрено письмо, по результатам рассмотрения и в пределах своих полномочий сообщаем следующее.

Требования относительно информирования об открытии и закрытии счетов налогоплательщиков в банках и других финансовых учреждениях установлены статьей 69 Налогового кодекса Украины от 02 декабря 2010 года N 2755-VI с изменениями и дополнениями (далее — НКУ).

В соответствии с пунктом 69.1 статьи 69 НКУ банки и другие финансовые учреждения открывают текущие и другие счета налогоплательщикам — юридическим лицам (резидентам и нерезидентам) независимо от организационно-правовой формы, обособленным подразделениям и представительствам юридических лиц, для которых законом установлены особенности их государственной регистрации и которые не включаются в Единый государственный реестр юридических лиц и физических лиц — предпринимателей (далее — Реестр), физическим лицам, осуществляющим независимую профессиональную деятельность, при наличии документов, выданных контролирующими органами, подтверждающих взятие их на учет в таких органах, или выписки из единого государственного реестра юридических лиц и физических лиц — предпринимателей (для лиц, постановка на учет которых в контролирующих органах осуществляется на основании сведений из регистрационной карточки, предоставленных государственным регистратором согласно Закону Украины «О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц — предпринимателей») или информации из этого реестра, полученной банком в соответствии с законом, с указанием данных о постановке на учет в контролирующих органах в качестве налогоплательщика.

Пунктом 69.2 статьи 69 НКУ определено, что банки и другие финансовые учреждения обязаны направить уведомление об открытии или закрытии счета налогоплательщика — юридического лица, в том числе открытого через его обособленные подразделения, или самозанятого физического лица в контролирующий орган, в котором учитывается налогоплательщик, в день открытия/закрытия счета.

В случае открытия или закрытия собственного корреспондентского счета банки обязаны направить уведомление в контролирующий орган, в котором учитываются, в сроки, определенные пунктом 69.2 статьи 69 НКУ.

В соответствии с пунктом 2.1 раздела II порядка N 853, Национальный банк Украины, банки и другие финансовые учреждения не позднее следующего рабочего дня со дня открытия/закрытия счетов налогоплательщиков (включая день открытия/закрытия) представляют сведения об этом в электронном виде с использованием надежных средств электронной цифровой подписи с усиленными сертификатами открытых ключей средствами электронной почты сети Интернет (средствами телекоммуникационной связи) в адрес Информационного портала Государственной фискальной службы Украины (далее — ГФС).

В случае открытия/закрытия собственных корреспондентских счетов банки направляют Уведомление в адрес ГФС в порядке, определенном пунктом 2.1 раздела II порядка N 853.

Согласно пункту 7.12 Постановления Правления Национального банка Украины от 12 ноября 2003 года N 492 «Об утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах» (далее — Инструкция N 492), на текущие счета в иностранной валюте физических лиц — резидентов, в частности, зачисляется валюта, полученная владельцем счета от погашения сберегательных (депозитных) сертификатов.

Согласно пункту 7.13 Инструкции N 492, с текущего счета в иностранной валюте по распоряжению физического лица — резидента или по его поручению проводятся операции, в частности, перечисление собственником счета средств по операциям со сберегательными (депозитными) сертификатами.

Согласно пункту 7.14 Инструкции N 492, на текущий счет в иностранной валюте физического лица — нерезидента зачисляется, в частности, валюта, полученная владельцем счета от погашения именных сберегательных (депозитных) сертификатов банка, в котором открыт счет.

Согласно пункту 7.15 Инструкции N 492, с текущего счета в иностранной валюте физического лица — нерезидента по распоряжению владельца или по его поручению осуществляются операции по перечислению владельцем счета средств по операциям с именными сберегательными (депозитными) сертификатами этого банка.

Согласно пункту 10.1 Инструкции N 492, если физическое лицо не имеет счетов в этом банке, то открытие вкладного (депозитного) счета осуществляется в порядке, определенном этим пунктом.

В подтверждение заключения договора банковского вклада и внесения денежных средств на вкладной (депозитный) счет банк выдает физическому лицу сберегательную книжку или другой документ, заменяющий ее и который выдается в соответствии с внутренними положениями банка.

Согласно пункту 10.2 Инструкции N 492, в сберегательной книжке указываются наименование и местонахождение банка, номер вкладного (депозитного) счета, все денежные суммы, зачисленные и списанные со счета, а также остаток денежных средств на счете на время предъявления сберегательной книжки банку.

Сведения о вкладе, приведенные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.

Согласно пункту 10.9 Инструкции N 492, в случае заключения договора банковского вклада с предоставлением вкладчику сберегательной книжки выдача средств с вкладного (депозитного) счета, выплата процентов по вкладу и выполнение распоряжений владельца счета о перечислении денежных средств с вкладного (депозитного) счета другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Общие требования к обслуживанию ценных бумаг в депозитарной системе Украины изложены в разделе II Решения Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 23.04.2013 г. N 735 «Об утверждении Положения об осуществлении депозитарной деятельности».

Положением о депозитарной деятельности депозитарного учреждения того или другого банка (далее — Положение) должны быть определены условия и порядок открытия и закрытия, в частности, счета в ценных бумагах.

Открытие счета в ценных бумагах депонента осуществляется Депозитарным учреждением после заключения с депонентом договора об обслуживании счета в ценных бумагах и представления надлежащим образом оформленных определенных Положением и действующим законодательством Украины документов.

Открытие счета осуществляется не позднее трех рабочих дней со дня получения полного пакета документов, если другое не предусмотрено договором с депонентом.

Депозитарное учреждение до заключения договора с депонентом осуществляет идентификацию лица, которому открывается счет в ценных бумагах, а также лиц, имеющих полномочия действовать от его имени в порядке, установленном действующим законодательством Украины.

Идентификация лица не является обязательной, если оно уже было ранее идентифицировано Депозитарным учреждением в соответствии с требованиями действующего законодательства Украины, регулирующего отношения в сфере предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем или финансированию терроризма.

Частью первой статьи 1068 Гражданского кодекса Украины определено, что банк обязан осуществлять для клиента операции, предусмотренные для счетов такого вида законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота, если другое не установлено договором банковского счета.

В соответствии со статьей 6 Закона Украины «О платежных системах и переводе денежных средств в Украине» порядок открытия банками счетов и их режимы определяются Национальным банком Украины.

Условия открытия счета и особенности его функционирования предусматриваются в договоре, заключаемом между банком и его клиентом — владельцем счета.

Статьей 11 Закона Украины от 30 октября 1996 года N 448/96-ВР «О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине» определена, в частности, ответственность юридических лиц за правонарушения на рынке ценных бумаг (далее — Закон N 448/96).

Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку устанавливает стандарты выпуска (эмиссии) ценных бумаг, информации о выпуске ценных бумаг, предлагаемых для открытой продажи, в том числе иностранных эмитентов, осуществляющих выпуск ценных бумаг на территории Украины, и порядок регистрации выпуска ценных бумаг и информации о выпуске ценных бумаг (статья 7 Закона N 448/96).

Следовательно, эмиссия депозитных (сберегательных) сертификатов банком с целью их размещения (продажи) физическим лицам относится к категории операций с ценными бумагами, следовательно, банк должен уведомлять об открытии/закрытии счетов по ценным бумагам соответствующие учреждения согласно законодательству, в частности, Депозитарное учреждение и Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку.

Уведомление контролирующих органов об открытии/закрытии соответствующих счетов регламентировано Порядком N 853, согласно которому банк должен уведомить контролирующий орган о совершении сделок с юридическими или физическими лицами и передачи в соответствующей предусмотренной этим Порядком форме для того или другого вида операции.

Также дополнительно сообщаем, что в Министерстве юстиции 04 сентября 2015 года за N 1058/27503 зарегистрирован Приказ Министерства финансов Украины от 18.08.2015 г. N 721 «Об утверждении Порядка представления уведомления об открытии/закрытии счетов налогоплательщиков в банках и других финансовых учреждениях контролирующих органов», который вступает в силу через 2 месяца со дня его официального опубликования.

В частности, Минфин этим Приказом утвердил Порядок представления уведомлений об открытии/закрытии счетов налогоплательщиков в банках и других финансовых учреждениях в контролирующие органы, определяющий последовательность действий банков и других финансовых учреждений при предоставлении уведомлений об открытии или закрытии счетов налогоплательщиков — юридических лиц, в том числе открытых через их обособленные подразделения, и самозанятых физических лиц в контролирующие органы, в которых учитываются налогоплательщики, и открытии или закрытии банками собственных корреспондентских счетов, а также форму и содержание уведомлений об открытии/закрытии счетов налогоплательщиков в банках и других финансовых учреждениях, перечень оснований для отказа контролирующих органов во взятии счета на учет.

Нацбанк, банки и другие финансовые учреждения в день открытия/закрытия счета налогоплательщика подают уведомление об этом в электронном виде с использованием надежных средств электронной цифровой подписи с усиленными сертификатами открытых ключей средствами электронной почты сети Интернет в адрес Информационного портала ГФС.

В случае открытия/закрытия собственных корреспондентских счетов банки направляют уведомления в адрес Информационного портала ГФС в вышеуказанном порядке.

Уведомление налоговой об открытии расчётного счета в 2018 году

Статьи по теме

В нашей стране изменились требования по направлению уведомлений об открытии расчетного счета в налоговую инспекцию. Ранее эта процедура была обязательной для всех предпринимателей. Какие органы теперь следует уведомлять об открытии счета в финансовом учреждении? Кто в праве потребовать информацию у банка об открытии счета учредителем ИП? Ответы на эти и другие вопросы – в нашем материале.

Торговый и складской учет онлайн!

  • Для розничных продаж
  • Для оптовых продаж
  • Для интернет-магазинов

От 0 руб./мес.Попробовать бесплатно >>

Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.

Расчетный счет: кто может открыть

До весны прошлого года расчетный счет был обязательным условием функционирования любого предприятия. И если такие виды банковских счетов, как лицевой, депозитный или текущий отличаются только вариантами их использования и распространением, то расчетный счет, как правило, открывает в банке хозяйствующий субъект.

Полезные документы для скачивания

Расчетный счет (р/с) – это своеобразная учетная запись, используемая банком для отслеживания денежных операций клиента. При помощи своего расчетного счета владелец имеет возможность работать по безналичному расчету, отслеживать состояние своих финансовых средств, вносить или забирать любое количество денег.

Также клиент имеет возможность открыть в банке сразу несколько расчетных счетов, которые могут различаться валютой или назначением аккумулируемых средств. В любом случае обязательное условие данного вида счета заключается в том, что деньги будут доступны по первому же требованию владельца.

Онлайн-сервис для автоматизации бизнеса

Правила уведомления налоговой об открытии расчетного счета в 2018 году

Начиная с мая 2014 года, в нашей стране вступил в силу Федеральный закон, согласно которому теперь уведомление об открытии расчетного счета в налоговую службу отправлять не нужно. Также это правило касается закрытия счетов и запуска/приостановки работы так называемых «электронных кошельков» организации.

По словам специалистов, уведомление в любом случае отправлялось банком в налоговые органы автоматически и поэтому дублирование такой отчетной документации еще и предпринимателями являлось излишним. Другими словами, эти изменения в налоговый кодекс избавили предпринимателей от траты лишнего времени и денег.

Важным нововведением является то, что сейчас открытие расчетного счета индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам банки осуществляют только при наличии определенного документа – свидетельства о постановке на учет организации в налоговом органе по месту ее нахождения. Затем вся информация о счетах в обязательном порядке передаётся в контролирующие органы.

И если раньше наличие расчётного счета было обязательным условием для учредителей ИП, то теперь открытие нового расчетного счета необходимо только в случае, если предприниматель планирует заключать с другими фирмами или организациями договора на сумму более, чем сто тысяч рублей.

Сроки подачи уведомления: как это было раньше

До принятия поправок, сроки уведомления об открытии расчетного счета были строго ограничены. Все субъекты хозяйственной деятельности должны были направлять документацию в налоговую инспекцию в течение семи дней.

Уведомление – заполненный специализированный бланк – мог подать сам предприниматель или его доверенное лицо. Для этого нужно было подготовить ряд дополнительных документов, таких, как, например, заверенная доверенность.

В случае, если индивидуальный предприниматель не отправил в налоговые органы уведомление об открытии расчетного счета в течение положенной недели, нарушителя ждали меры административного наказания.

Так, с недобросовестного предпринимателя могло быть осуществлено взыскание денежных средств в размере от пяти тысяч рублей. Налогоплательщик был обязан осуществлять уведомление контролирующих органов об открытии каждого своего расчетного счета, если их было заведено несколько.

Для бизнесменов штрафы умножались эквивалентно количеству расчётных счетов, о которых не были извещены Инспекции ФНС.

Не смотря на вступление в силу закона об отмене уведомлений налоговых служб, все-таки в России осталась категория лиц, которые обязаны сообщать в ИФНС об открытии новых банковских счетов.

Расчетный счет в иностранном банке: правила и сроки уведомления

В соответствии с Федеральным законом России, уведомление налоговой службы об открытии/закрытии счетов/вкладов в банках зарубежных государств является обязательным условием.

Представлять документы о данных операциях, а также об изменении реквизитов своего счёта в иностранном банке в налоговый орган по месту учёта обязаны резиденты Российской Федерации. К их числу относятся:

  • граждане страны;
  • постоянно проживающие в России лица без гражданства;
  • юридические лица.

Документы необходимо представлять не позднее месяца по открытии расчётного счета. Сроки уведомления в данном случае также нельзя нарушать – это может повлечь за собой административное наказание учредителя ИП.

Примечание
Уважаемые читатели! Для представителей малого и среднего бизнеса в области торговли и услуг мы разработали специальную программу «Бизнес.Ру», которая позволяет вести полноценный складской учет, торговый учет, финансовый учет, а также имеет встроенную CRM систему. Имеются как бесплатный, так и платные тарифы. Подробнее о программе >>

(!) Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.

В Управление Федеральной налоговой службы России подать уведомление об открытии счета в банке иностранного государства можно несколькими способами:

  • лично,
  • с помощью сервисов на портале УФНС (при этом документы должны быть заверены электронной подписью предпринимателя);
  • или отправить по почте письмом «с уведомлением».

Кто в праве запросить информацию о расчетном счете субъекта

Потребовать информацию о наличии расчетного счета у того или иного налогоплательщика в праве правоохранительные органы. Также запросить у банка такие данные может и налоговая служба.

Согласно российскому законодательству, ФНС имеет возможность получения сведений о наличии у ИП вкладов, об открытии нового расчетного счета и движении денежных средств на нем.

Также финансовые организации могут передавать налоговой службе такие сведения о клиенте, как выписки по операциям со счетами и вкладами. Вся перечисленная выше информация может быть получена инспекторами при проведении налоговой проверки определенного предприятия.

Также «вопросы» у Федеральной налоговой службы могут возникнуть относительно определенной финансовой сделки организации – в этом случае банк тоже обязан предоставить все данные о расчётных счетах и операциях клиента.

Но не стоит пугаться: законодательство нашей страны «защитило» предпринимателей от «излишнего» интереса со стороны органов исполнительной власти.

По новому закону, сотрудники Управления федеральной налоговой службы смогут получить эту конфиденциальную информацию у банков только в случае обращения с мотивированными запросами.

Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.

Остались вопросы по теме статьи?

Задайте вопрос эксперту:

Программа для автоматизации работы с бухгалтерской и налоговой отчетностью в розничных магазинах.

  • Торговый и складской учет
  • Интеграция с фискальными регистраторами
  • Полная поддержка 54-ФЗ и ЕГАИС
  • CRM, заказы и сделки
  • Печать первичных документов
  • Банк и касса, взаиморасчеты
  • Интеграция с интернет-магазинами
  • Интеграция со службами доставки
  • Интеграция с IP-телефонией
  • Email и SMS рассылка
  • КУДиР, налоговая декларация (УСН)

Смотрите еще:

  • Юридическая онлайн консультация казахстан Амансаулық Бесплатные онлайн консультации На этой странице: СКАЧАТЬ форму заявления - Наши консультации- Как и где заполнить форму Через ссылку бесплатные онлайн консультации Вы можете получить помощь в сферах: - Медицина тэги: лечение, лекарственные средства, […]
  • Зубайда яхина адвокат Убийство на Завойского: как таксист вместо трудовой книжки взял на собеседование пистолет Первым делом после убийства экс-компаньона предполагаемый преступник бросился ставить свечку за упокой и платить взнос по автокредиту Сегодня на два месяца под арест отправился […]
  • Увольнение с госслужбы пенсионера Увольнение с госслужбы пенсионера Рассмотрим порядок увольнения госслужащего, достигшего предельного возраста, правовую природу этого основания, вместе с этим определим, кто выступает инициатором такого увольнения и на что это влияет. Отдельно остановимся на правах, […]
  • Отсутствие страхового полиса у иностранного гражданина Ответственность за отсутствие полиса медицинского страхования Компания «Финвал» информирует Вас о том, что Решениями Санкт-Петербургского городского суда и Ленинградского областного суда, за отсутствие полиса медицинского страхования, иностранные граждане неоднократно […]
  • Воинская часть 7543 в омске воинская часть 7543 "белые медведи" отзывы Создана: 31 Декабря 2010 Птн 19:37:08 . Раздел: "Армия и военное дело" Сообщений в теме: 21, просмотров: 39651 Панель управления темой #171354 Начинающий воинская часть 7543 "белые медведи" энтузиастов, 10 молодые […]
  • Как восстановится после развода Как восстановиться после развода Сразу после развала семьи наступает психологически сложный период. К разводу нужно быть готовым психологически В это время важно понять, как восстановиться после развода, чтобы адекватно пережить потерю и с исцеленной душой наладить […]
  • Возврат ндфл по ставке 30 НДФЛ иностранцев: от 30 к 13 Пересчитывать НДФЛ для граждан, получивших статус резидента, можно только за отчетный год. Что же касается российских граждан, ставших нерезидентами, то у них НДФЛ облагаются только премии, отпускные и компенсации. В настоящее время […]
  • Доверенность от физического лица на получение материальных ценностей Доверенность на право получения товара: бланк, образец, правила заполнения Доверенность на получение товара – это документ, который получает сотрудник от организации и который уполномочивает его получить товар или материальные ценности (ТМЦ) по договору с поставщиком […]