Возврат ндфл за квартиру в ипотеке

Содержание:

Возврат подоходного налога при ипотеке

Правом вернуть налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и не только обладает любой человек при выполнении ряда требований. Возврат 13% при покупке квартиры в ипотеку должен быть осуществлен официально работающему человеку, выплачивающему налоги государству. Возврат производится как при покупке бывшего в употреблении жилья, так и при приобретении строящихся объектов. При этом возмещению подлежат не только деньги ссудной задолженности, но и проценты, начисляемые по оформленному кредиту. Как, где и когда возместить денежные средства, мы расскажем более подробно ниже.

Кто должен получать возмещение налогового вычета?

Это право закреплено в 220 статье Налогового кодекса. Работодатель ежемесячно перечисляет 13% с зарплаты любого своего работника в пользу государства. Это фиксированная ставка на государственный налог для физических лиц. Приобретая квартиру по ипотеке, любой гражданин сохраняет право на возмещение денег, затраченных на налоги до определенных пределов. Возврат затраченных средств осуществляется при наступлении следующих событий:

  1. Покупка готового и строящегося жилья.
  2. Ремонтные мероприятия по отделке в новостройке.
  3. Возмещение уплаченных процентов в банк.
  4. Возведение собственного дома.

Кому такой вычет не полагается?

Государство не производит возврат затраченных средств, если при покупке квартиры по ипотеке участвовал ваш работодатель, который заплатил часть сделки. Получить возмещение не получится тем, кто:

  1. Покупал квартиру до 1 января 2014 года, но уже использовал данную услугу.
  2. Исчерпал максимальный предел возврата затраченных средств.
  3. Покупал жилье у ближайших родственников.
  4. Участвовал в государственной программе на покупку недвижимости.
  5. Официально не работает и не уплачивал налоги.

Как часто можно получать возмещение?

Здесь все взаимосвязано с тем, когда вы совершали покупку. Если оформление кредита и сама операция произошли до 1 января 2014 года и вы уже получали возмещение, то вам более ничего не выплатят. Так как согласно законодательству, право на компенсацию предоставляется лишь один раз и пожизненно. Если вы осуществляли покупку недвижимости по ипотеке позднее указанной даты, то сможете забрать выплату от всех сделок, но сумма возмещения не может быть выше, чем 260 000 р. Это 13% от 2 000 000 рублей, предельной суммы, по которой совершается возврат затраченных налогов.

Сколько вернут денег, если недвижимость приобреталась после января 2014?

Как мы уже говорили ранее, такая сумма не может быть больше 13% от суммы затраченных денег на квартиру, покупаемую в кредит. При этом каждый год вам удастся компенсировать не больше, чем оплатили налогов. За расчетный период берутся максимально три предыдущих года, подтвердить которые нужно с помощью справки 3-НДФЛ. Чтобы более подробно прояснить ситуацию, давайте разберем следующие примеры.

Предположим, вы оформляете квартиру по ипотеке в марте 2016 года на сумму 3 500 000 рублей. Вы законно трудоустроены, и ваш ежемесячный доход примерно 40 000 рублей. У вас имеется возможность направиться в налоговую и потребовать возмещение в пределах 13% от 2 000 000 рублей, так как это предельная сумма, на которую предполагается вычет.

Обратиться туда вы сможете начиная с марта 2017 года, прикрепив форму о доходах 3-НДФЛ. Также с марта 2016 и по март 2017 года вы оплатили государственные налоги, которые составили 62 400 рублей. Соответственно, эти деньги вы приобретаете, как возмещения за собственные затраты. Остальную сумму 260 000 – 62 400 = 197 600 вам компенсируют по мере выплаты государственного налога в последующие годы.

Если вы изначально совершали покупку недвижимости в ипотеку на 1 000 000 рублей, то вам предлагается налоговая компенсация не менее, чем 13% от этих затрат, т. е. всего 130 000 рублей. Но если вы позднее приобретаете квартиру по кредиту еще, к примеру, на 3 000 000, то вы можете надеяться еще на 130 000 рублей, так как по первой сделке предел в 2 000 000 не был исчерпан.

Документы, которые нужно будет предоставить

Чтобы в полной мере получить возмещение за затраченные деньги по кредиту, вам надо будет направиться в вашу налоговую контору, оформив заявление, помимо этого потребуется предоставить следующий перечень документов:

  1. Документ купли-продажи и, соответственно, копия.
  2. Копия гражданского паспорта.
  3. Свидетельство о регистрации прав собственности (копия) или акт о передаче недвижимости в собственность (в случае если жилье пока в строящемся состоянии).
  4. Справка 2-НДФЛ по вашей работе.
  5. Копия чеков, выписок банковского счета или других квитанций, характеризующих факт купли-продажи.
  6. Копия ИНН собственника.
  7. Справка 3-НДФЛ за предыдущий год.
  8. И непосредственно само заявление.

Если вы законно находитесь в браке, то налоговая инспекция, возможно, потребует дополнительно пояснение о том, в какой мере налоговая компенсация будет распределена между супругами.

Когда можно обращаться и за какое время можно получить налоговый вычет?

Документы, включая справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, вы можете начать собирать уже с того момента, как окончательно рассчитались с продавцом за получение недвижимости и уже имеете документ на собственность. Если покупали квартиру по ипотеке, бывшую в употреблении, то понадобится документ купли-продажи , если это новостройка, то свидетельство о приобретении права на собственность. При таких обстоятельствах нужны документы, характеризующие сделку. Надежней будет направляться в налоговый орган с начала года, например после новогодних праздников.

Даже если вы совершали покупку квартиры по ипотеке более трех лет назад, у вас тоже сохраняется возможность на оформление возмещения со стороны государства. Например, вы оформили квартиру в 2015 году и забыли применить данное право. Прошло 7 лет, и сейчас, скажем, 2022 год. Вы все равно можете направить обращение на возврат выплаченных налогов за предыдущие 3 года. При таком варианте вам должны возвратить затраты за 2021, 2020 и 2019 год. Запросите в своей бухгалтерии справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ для подтверждения доходов. И если ваша сумма будет меньше, чем 260 000 рублей, то остальную сумму вы имеете возможность забрать в следующие годы.

Как забрать налоговый вычет?

Вам потребуется подготовить весь пакет документов и направиться с обращением в вашу местную налоговую контору. Все это можно организовать самостоятельно, нет необходимости обращаться к каким-либо юристам. Перечень документов мы перечислили выше. Возможно, самостоятельное обращение отнимет немного больше времени, но зато позволит сэкономить деньги. Служащий налоговой примет документы и заявление и направит их на дальнейшее рассмотрение. Обычно решение принимается до четырех месяцев, после чего сможете получить компенсацию.

Получение денег непосредственно у работодателя

Также есть возможность компенсации налогового вычета у вашего работодателя. Вы сможете получать зарплату без удержания 13%. Для этого также потребуется направиться в налоговую контору с тем же пакетом документов, включающих справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, но дополнительно нужно заполнить заявление на «подтверждение права налогоплательщика при получении имущественных налоговых вычетов» после оформления ипотеки. Налоговая рассмотрит предоставленные документы, это займет не более чем 30 календарных дней, и подтвердит его. С этим письменным подтверждением обратитесь в свою бухгалтерию на работе. И начиная с месяца после предоставления вами документа, ваша зарплата будет выше на 13%, так как с этого момента происходит освобождение от уплаты налогов, пока не накопится сумма в размере 260 000 рублей.

Таким образом, любой гражданин, который оформил ипотечный договор на покупку квартиры, при определенных условиях, должен надеяться на возврат денежных средств. Конечно, это произойдет не моментально, но получить компенсацию от государства – это не только неплохая возможность сэкономить, но и ваше законное право.

Возврат 13% с процентов по ипотеке — какие нужны документы, помимо НДФЛ?

Помимо возможности получить налоговый вычет в размере до 260 тыс. рублей при покупке квартиры, государство также дает возможность частично вернуть средства, уплаченные в качестве процентов по ипотеке. Процедура возврата налога по процентам по ипотеке в целом похожа на обычный налоговый вычет, однако есть ряд существенных отличий.

Кто может претендовать на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке?

Вычет полагается человеку, оформившему договор ипотеки. Если это жилье, которое приобретается после брака, то получить вычет может супруг или супруга, так как эта собственность уже является совместной. В случае долевого владения, сумма, которую можно вернуть, распределяется согласно размеру доли каждого собственника. Когда квартиру или дом покупают родители для несовершеннолетних детей, то даже если право собственности будет оформлено на последних, но платежи будут делать родители, то последние могут на часть процентов оформить возврат за счет своего налога на доходы.

Иностранцы, которые работают в нашей стране и уплачивают здесь налог со своего дохода, также могут претендовать на вычет.

В каком случае можно частично вернуть уплаченные по ипотеке проценты?

Для того чтобы вернуть проценты, выплаченные банку при получении ипотечного кредита, необходимо выполнение следующих условий:

  • доход должен быть официальным, поскольку государство готово частично вернуть налоги только с тех доходов, которые указаны в официальной налоговой декларации;
  • сумма, которую можно вернуть, не должна превышать общий размер заплаченных вами государству налогов. Например, вы заплатили банку 2 млн. рублей процентов и намерены вернуть 13% от этой величины – 260 тыс. рублей. Однако если за указанный период вы заплатили государству лишь 200 тыс. рублей НДФЛ, то можете претендовать лишь на возврат этой суммы. Для получения оставшихся 60 тыс. рублей придется обратиться в налоговую инспекцию позднее, когда перечислите государству необходимый соответствующий объем НДФЛ;
  • в договоре ипотечного кредита должна быть указана цель получения и прописан конкретный объект недвижимости, под приобретение которого даются деньги;
  • у заемщика не должно быть долгов перед государством по налогам;
  • получающий вычет не может быть пенсионером без работы или женщиной в декрете или отпуске, предоставленном для ухода за ребенком (после выхода на работу она осуществить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке сможет).

Еще одно условие получение вычета с процентов по ипотеке заключается в том, что таким правом можно воспользоваться лишь один раз.

Каким образом можно получить вычет?

Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке осуществляется следующими способами:

  • получить подлежащую к возвращению сумму из налоговой в конце года, в котором были перечислены проценты или в начале следующего;
  • на протяжении года вычитать сумму процентов из базы для расчета НДФЛ.

В первом случае, в момент сдачи декларации по налогу на доходы за прошлый год (или после того как за работника отчитается его работодатель), налоговой службе предоставляются все бумаги, подтверждающие заключение договора ипотечного кредита и перечисление определенной суммы процентов в прошлом году. После проверки предоставленных сведений ИФНС перечислит всю сумму, положенную к возврату, на счет получателя вычета, реквизиты которого нужно оставить вместе с остальными документами.

Второй вариант – предоставлять документы об уплаченных процентах по ипотеке необходимо работодателю. Он уменьшит сумму заработной платы, которую начисляет в течение года, на размер выплаченных процентов. Таким образом, уменьшится размер НДФЛ, который будет удержан с заработной платы, и увеличится сумма заработка, которую сотрудник будет получать на руки или на банковский счет в течение года.

Каков максимальный размер вычета?

Согласно действующему законодательству, максимальный размер базы для расчета вычета по уплаченным процентам – 3 млн. рублей. То есть, вы можете претендовать на возврат процентов по ипотеке не более 390 тыс. рублей — 13% от 3 млн. рублей. Если проценты по кредиту превышают этот размер, то вернуть оставшееся не удастся.

Если по кредиту проценты составляют меньшую сумму, а потом берется еще один кредит на покупку того же жилья, то возврату могут подлежать только суммы, уплаченные по первому договору ипотеки.

Важно помнить, что сумма получившегося возврата не должна быть больше, чем причитающийся к перечислению со всей заработной платы налог. Например, если, сумма процентов, перечисленных по ипотеке за год – 100 тыс. руб., то сумма к возврату составит 13 тыс. руб. При этом, если за период расчета вы заплатили государству лишь 10 тыс. рублей налогов, то сумма процентов, подлежащих возврату, будет аналогичной. Оставшиеся 3 тыс. рублей вычета будут перенесены на следующий год. Отсюда простой вывод: чем меньше официальная заработная плата у получателя вычета, тем больший срок понадобится для возврата процентов по ипотеке.

Сколько времени может занять получение налогового вычета по процентам по ипотеке?

Количество лет, в течение которых можно этот вычет получать, не ограничено законодательством. То есть, если кредит уже выплачен полностью вместе с процентами, а по возврату процентов ипотеки еще не завершены выплаты, то получение вычета может быть продолжено. Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке продолжится, пока сумма, подлежащая перечислению заявителю, не достигнет 390 000 руб. При этом нельзя вернуть больше, чем установленная законом максимальная сумма для процентов по ипотеке.

Каков порядок получения вычета по процентам по ипотеке?

Закон разрешает обратиться за возвратом процентов по ипотеке в срок, не превышающий трех лет после того, как будет окончательно приобретено жилье.

Для возврата налога нужно выполнить следующие действия:

  1. подготовить бумаги и их ксерокопии, которыми подтверждается факт заключения сделки о приобретении жилья, договор с банком об ипотеке, документы о выплате процентов по ипотеке;
  2. все собранные бумаги предоставить в ИФНС для получения положительного решения о предоставлении вычета;
  3. выбрать способ осуществления возврата налога – через работодателя или ИФНС, в последнем случае предоставить реквизиты своего банковского счета налоговому инспектору.

Перечень документов, которые подаются в инспекцию, в большинстве случаев выглядит следующим образом:

  • паспорт человека, обратившегося за возвратом средств по выплате процентов по ипотеке;
  • справка 2-НДФЛ, выданная на работе (если он где-либо трудоустроен, а не работает самостоятельно (доходы в этом случае отражаются в декларации 3-НДФЛ));
  • декларация 3-НДФЛ – ее заполняет сам заявитель, в ней указываются все доходы и суммы, подлежащие вычету, суммы налога, требуемый возврат по итогам расчетов;
  • бумаги, свидетельствующие о праве на вычет: договоры с банком, с продавцом, акты приема-передачи приобретенного объекта, платежные поручения, квитанции, другие документы по перечислению процентов по ипотеке;
  • реквизиты счета, если деньги будут возвращать через инспекцию.

Наличие полного пакета документов увеличивает шансы на быстрое решение вопроса в налоговой.

Документы для возврата налога по ипотеке

По закону за покупку недвижимости с привлечением кредитных средств полагается денежная компенсация в виде налогового вычета. Рассмотрим, какие документы на возврат налога за квартиру по ипотеке понадобятся, чтобы воспользоваться своим законным правом. Список документов при этом довольно большой, но собрать его не так сложно, как может показаться на первый взгляд.

Скачайте сразу: Документы для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку. О всех тонкостях оформления читайте ниже.

Документы для возврата вычета за приобретённую в ипотеку квартиру

Прежде чем говорить о списке необходимых документов в налоговый орган, для получения налогового вычета по ипотеке, необходимо уточнить наиболее важные моменты.

При покупке квартиры в кредит можно получить 2 вида налогового вычета:

  • основной–13% от стоимости недвижимости;
  • по ипотечным процентам – 13% от суммы процентов, выплаченных банку.

Следует заметить, что получить возврат НДФЛ сможет не любой желающий. Такое право есть у граждан, которые:

  • приобретают жильё для личных (некоммерческих) целей;
  • имеют облагаемый подоходным налогом официальный доход;
  • проживают на территории России более 183 календарных дней в году подряд.

Налоговый вычет не возвращается при покупке имущества под материнский капитал, за счёт бюджетных или принадлежащих третьим лицам средств, при заключении сделки с недвижимостью между ближайшими родственниками!

Получение возврата НДФЛ можно оформить одним из способов:

  • обратившись лично в ИФНС по месту регистрации – полагаемая сумма будет перечислена на личный банковский счёт заявителя;
  • обратившись с заявлением в бухгалтерию по месту работы – налогоплательщик будет освобождён от уплаты НДФЛ, пока общая сумма не станет равнозначной сумме вычета.

Пакет документов на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
  • ксерокопия паспорта гражданина РФ;
  • ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
  • ксерокопия договора купли-продажи;
  • заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
  • заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
  • справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
  • свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2017), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
  • ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
  • ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
  • банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).

При приобретении недвижимости в ипотеку, есть возможность получения компенсации не только по процентам, но и по иным расходам: на приобретение имущества, отделочные и строительные материалы, оплату работ и услуг. Поэтому важно сохранять все чеки, квитанции и другие подтверждающие оплату документы!

Для оформления налогового вычета по ипотеке при общей собственности супругов, также понадобятся:

  • ксерокопия свидетельства о регистрации брака;
  • заявление об определении долей в совместной собственности.

Обратиться за вычетом при ипотечном кредитовании можно только после подписания акта приёма-передачи и получения ключей от недвижимости на руки.

Документация для налогового вычета за квартиру по ипотеке повторно

С 1 января 2014 г. имущественный вычет по стоимости недвижимости был увеличен до 2 млн. рублей и по процентам до 3 млн. рублей. Если при покупке жилья установленный лимит не был израсходован полностью, то получать компенсацию можно многократно, до полного исчерпания установленного объёма денежных средств. Но это касается только имущественной части, воспользоваться возвратом по процентам можно только при первичной покупке недвижимости в кредит.

При подаче повторной декларации с целью возврата 13% с покупки недвижимости, полный пакет документов предоставлять не нужно. Для получения остатков по налоговому вычету понадобятся:

  • справка 2-НДФЛ за год;
  • ксерокопия паспорта гражданина РФ в случае изменения данных;
  • ксерокопия о заключении либо расторжении брака в случае смены фамилии;
  • справка из банка для подтверждения суммы выплаченных процентов за год.

Реализованный в полном объёме возврат НДФЛ, исключает возможность повторного использования возврата вычета, при дальнейшем приобретении недвижимости.

Справка из банка ВТБ 24

Чтобы вернуть вычет от уплаченных по кредиту процентов, в налоговую требуется предоставить справку из банка. Что представляет собой этот документ и как заполняется, рассмотрим на примере справки из банка ВТБ 24 об уплаченных процентах по ипотеке.

Получить справку можно на руки, обратившись лично в отделение банка с паспортом.

В «шапке» документа будут указаны ФИО заёмщика и данные документа, удостоверяющего личность. Чуть ниже указывается дата и регистрационный номер бланка. «Тело» документа содержит следующие сведения:

  • № и дата кредитного соглашения;
  • дата выдачи и окончания;
  • вид займа (кредитный продукт);
  • общая сумма кредита
  • размер ежемесячного взноса;
  • статус соглашения (открыт либо закрыт).

Справка обязательно должна содержать итог, подтверждающий, что задолженностей перед банком у клиента не имеется. Также должна присутствовать подпись руководителя отделения банка.

Как заказать справку в Сбербанке

Чтобы заказать справку об остатке долга по ипотеке в Сбербанке, так же необходимо посетить офис финансовой организации лично.

В правом верхнем углу бланка прописывается назначение — «По месту требования».

Справка содержит обязательные сведения:

  • о банке (отделение, адрес);
  • о кредитном договоре (номер, дата);
  • о заёмщике (ФИО, паспортные данные).

Все сведения о погашении долга представлены в виде таблицы. Подписывается бланк уполномоченным сотрудником и заверяется печатью организации.

Предварительно ознакомиться с документом можно, запросив справку о выплаченных процентах по ипотеке в Сбербанке онлайн. Сделать это можно в личном кабинете, указав номер кредитного документа.

Вопросы и ответы

Можно ли получить вычет по процентам по ипотеке, если дом ещё не сдан?

Получить вычет по процентам (так же как и основной вычет) возможно после государственной регистрации прав собственности. В случае если жильё приобретается в недостроенном доме, предоставить документы в ИФНС можно после подписания акта приёма-передачи имущества.

Какие документы нужны для подачи 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку?

Для сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ понадобится пакет документов:

  • копия кредитного соглашения с графиком платежей;
  • заявление на возврат НДФЛ и заполненная 3-НДФЛ декларация;
  • справка 2-НДФЛ за весь необходимый период;
  • справка из банка или кредитного учреждения о погашенных процентах;
  • копии документов, удостоверяющих наличие расходов на недвижимость;
  • Договор, подтверждающий приобретение имущества (купли-продажи);
  • Свидетельство о праве собственности/выписка из ЕГРП/ акт приёма-передачи квартиры;
  • Копия паспорта, свидетельства ИНН и трудовой книжки (о необходимости предоставления трудовой книжки необходимо уточнить в своём отделении ИФНС).

Это список основных документов, необходимых для подачи в налоговый орган. Если Ваш случай индивидуален, задайте соответствующий вопрос в местном отделении ИФНС.

Какие документы нужно собрать для возврата налога за квартиру?

Комплект необходимой документации для возврата НДФЛ зависит от выбранного Вами способа получения вычета:

  1. В местном ИФНС – деньги поступят на личный банковский счёт. Помимо декларации 3-НДФЛ понадобятся: заявление на возврат части налога; свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП) либо акта приёма-передачи недвижимости, при приобретении в строящемся доме; договор купли-продажи имущества; 2-НДФЛ за отчётный период; платёжные документы.
  2. По месту работы – с Вас не удерживается НДФЛ, за счёт этого складывается сумма вычета. Необходимо так же нанести визит в налоговую инспекцию, собрав указанный выше пакет документов, кроме декларации и справки 2-НДФЛ. Далее, пишется заявление с просьбой предоставления имущественного вычета и реквизитами работодателя.

Где взять справку об остатке задолженности по ипотеке?

Справку об остатке задолженности по ипотеке выдаст сотрудник банка-кредитора. Для этого понадобится написанное в свободной форме заявление, паспорт и кредитный договор. В Сбербанке такую справку предоставят в течение рабочего дня. В другом банке срок может составлять от одного до пяти дней.

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.

При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

3. Какой порядок использования вычета?

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

4. Пример расчета

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

5. Когда вычет не предоставляется?

  • если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  • если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).

6. Что еще полезно знать

  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  • Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).
  • При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

  • с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  • с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
  • с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:

— документы, подтверждающие право на жилье;

— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;

— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);

— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь .

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

Возврат налога с уплаченных процентов по ипотеке

Во многих ситуациях после покупки жилья граждане России имеют право компенсировать часть затраченных средств, руководствуясь налоговым законодательством России. Но не все люди имеют информацию о том, что у них также есть право на возврат НДФЛ с процентов ипотечного кредита. Чтобы понять, как получить налоговый имущественный вычет и какие усилия потребуется приложить, следует рассмотреть подобный вопрос в деталях.

Кто имеет право на компенсацию

Для начала необходимо знать, что из себя представляет налоговый вычет. Речь идет об уменьшении налогообложения всех доходов налогоплательщика, с которых он выплачивает НДФЛ. Соответственно, в случае, если человек не делает отчислений со своих доходов, то и претендовать на данную льготу он сможет. В ситуации, когда гражданин получает зарплату, которая разделена на официальную и «в конверте», получить вычет он сможет только с официальной части.

Также воспользоваться данной льготой могут не только люди, имеющие гражданство РФ, но и граждане других государств, которые оформили разрешение на трудовую деятельность в России. Обязательным условием для граждан других государств является требование их пребывания на территории РФ не менее 183 дней в год, то есть, они должны являться резидентами.

Многих индивидуальных предпринимателей интересует вопрос, а могут ли они использовать данное право на подобную привилегию. Если люди частного бизнеса исправно отчисляют в бюджет страны НДФЛ, то никаких преград для оформления вычета не возникнет. А вот предприниматели, которые используют упрощенную систему налогообложения, используют патент или же платят вмененный налог, получить данную льготу не смогут.

Особенности ипотечного кредитования

Приобретение жилой площади при помощи ипотечного кредитования и выплата по нему денежных средств позволяют гражданину осуществить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке.

В подобном случае льгота подразумевает несколько выплат:

  • Базовый вычет. Абсолютно аналогичен стандартной выплате при приобретении жилого имущества. Максимум составляет 13% от 2-х миллионов рублей независимо от стоимости приобретенной жилой недвижимости. Оформляется после регистрации собственности. В налоговый орган подается пакет определенных документов, после проверки которых собственник получает денежные средства.
  • Налог по процентам. Под этим подразумевается возврат 13% от фактически выплаченных процентов по ипотечному кредиту. Максимальная сумма в данной ситуации составляет 3 миллиона рублей, имущественная льгота не должна превышать 360 тыс. рублей.

Таким образом, покупатель, воспользовавшийся ипотечным кредитованием, обладает возможностью получить денежные средства в обоих случаях. Максимальная сумма будет достигать в общей сложности 650 тысяч рублей.

Стоит знать, что право на получение вычета по ипотечным процентам возникает в момент появления права на основную компенсацию. В состав льготы разрешено включить все выплаченные проценты даже в случае оформления ипотечного кредита на год раньше получения акта приема-передачи.

Срок давности для возврата подоходного налога с процентов по ипотеке отсутствует. Получить денежные средства можно в любое время. Однако период, за который рассчитывается сумма выплаты, остается ограниченным тремя годами.

Выплата имущественного вычета на проценты по ипотеке в полном объеме возможна в случае полного погашения кредита. Если гражданин продолжает оплачивать ипотеку, возврат осуществляется ежегодно по ставке 13%, начисляемых на сумму процентов.

Стоит знать, что если возвращенная сумма денежных средств меньше максимальной, то невыплаченный остаток сгорает.

В случае рефинансирования ипотечного кредита в другом банке человек имеет право получить вычет с процентов и по одному, и по другому договору. Важной является отметка в новом документе отметка о том, что он выдан для рефинансирования.

Куда обращаться

Чтобы осуществить возврат подоходного налога гражданин может обратиться в несколько инстанций:

  • Налоговая служба по месту прописки,
  • Официальный сайт ФНС,
  • Многофункциональный центр.

Налоговая инспекция занимается всеми финансовыми вопросами, относящимися к выплатам денежных средств. Первоначально необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на возврат имущественной льготы. После подтверждения права на возврат оформляется пакет дополнительных необходимых бумаг.

При обращении в МФЦ подается заполненная форма декларации 3-НДФЛ, а затем уже необходимые документы. Стоит отметить, что человек может воспользоваться услугами любого центра по всей стране в виду того, что они не привязаны территориально.

ФНС позволяет оформить запрос на возврат денежных средств с процентов по ипотеке самостоятельно, подав заявку через онлайн-кабинет. Чтобы воспользоваться данной услугой, налогоплательщик должен иметь логин, пароль и электронную подпись на сайте Налоговой службы. Получить логин и пароль разрешается в любом отделении ФНС. Для этого потребуется предоставить удостоверение личности и ИНН. После получения требуемых данных, нужно зайти на официальный сайт Налоговой службы и, выбрав нужную вкладку, получить электронную подпись. По окончании шагов, связанных с регистрацией в личном кабинете, налогоплательщику необходимо заполнить декларацию и загрузить отсканированные копии требуемых документов.

Необходимые бумаги

В Государственную Налоговую Инспекцию (ГНИ) подается пакет определенных документов, необходимых для получения компенсации по процентам по ипотечному кредиту. Следует предоставить следующие бумаги:

  • Декларации по форме 3-НДФЛ за годы рабочей деятельности,
  • Справки формы 2-НДФЛ из бухгалтерии о доходах и отчислениях подоходного налога за рабочий период,
  • Паспорт работодателя,
  • Номер банковского счета получателя компенсации,
  • Документы на жилую площадь, подтверждающие право собственности – оригинал и ксерокопия,
  • Финансовая документация, подтверждающая оплату процентов по ипотеке,
  • Справка из банка с информацией об уплаченных процентах, необходимая для налоговой службы,
  • График платежей – его выписывает сотрудник банка,
  • Договор об ипотечном кредитовании.

При покупке жилой недвижимости в совместную собственность, супруги должны предоставить дополнительные бумаги:

  • Свидетельство о браке,
  • Заявление о том, каким образом будут распределяться доли в собственности.

Все документы должны быть правильно оформлены. Одна ошибка может стать причиной отказа в возврате имущественной компенсации. Если самостоятельно заполнить бланки сложно, можно обратиться в специальные службы, занимающиеся оформлением данных бумаг.

Как получить

Деньги можно получить двумя способами – через налоговую службу либо через работодателя. Выбор способа остается за владельцем имущества и зависит от суммы и срочности возврата. Следует рассмотреть оба способа более подробно.

Налоговая инспекция

Для осуществления возврата имущественного налога по процентам следует подать в налоговую службу необходимые бумаги, описанные выше. Стоит понимать, что документы лучше принести лично. Если в отправленных по почте бумагах будет обнаружена ошибка, то оформление возврата налога может затянуться на некоторое время. В таком случае, гражданин, подавший документы будет вызван лично для внесения изменений и исправления допущенных ошибок.

Проверка бланков и копий проводится в течение 90 дней. После принятия положительного решения денежные средства перечисляются на счет владельца жилья на протяжение 30 суток. Некоторые налоговые органы не информируют человека о положительном решении, а просто переводят компенсацию. Уведомление высылается в случае отсутствия у инспекции информации о банковском счете получателя.

В случае, когда специалисты из ФНС принимают отрицательное решение и налогоплательщик не согласен с ним, то в такой ситуации гражданин имеет право обжаловать данное решение в соответствии с законодательством России.

Через работодателя

Возврат имущественного налога с процентов по ипотеке может осуществляться через работодателя. Данный способ удобен при полном погашении кредита. Налоговая инспекция не перечисляет никаких средств человеку, но бухгалтерия по месту работы не изымает подоходный налог из его заработной платы. Данная методика имеет свою специфику и особенности:

  • Нет необходимости заполнять налоговые декларации,
  • Не нужно запрашивать на рабочем месте справки о доходах и выплатах подоходного налога,
  • Не перечисляются денежные средства из налоговой службы,
  • В бухгалтерии оформляется заявление о получении имущественного вычета за счет удерживаемого НДФЛ с работника.

По данной методике осуществить возврат налога с процентов по ипотеке разрешается в год приобретения жилой недвижимости.

У кого права нет

Существует несколько категорий граждан, которые не имеют права на получение имущественной компенсации с процентов по ипотеке:

  • Неработающие пенсионеры,
  • Лица, которые уже когда-либо воспользовались правом на данный тип имущественного вычета;
  • Бизнесмены, работающие по специальным налоговым режимам,
  • Женщины, находящиеся в декрете.

Что касается неработающих пенсионеров, то существует одно исключение, которым они могут воспользоваться. Данная привилегия заключается в том, что эта категория населения может подать документы на возврат НДФЛ за три последних года, которые предшествовали их выходу на пенсию. Если сумма по выплате процентов превысит НДФЛ за эти 3 года, получить больше по законодательству не получится. А вот у имеющих официальную работу пенсионеров проблем с возвратом НДФЛ в большинстве случаев не возникает. У работающих пенсионеров есть возможность получить имущественный вычет комбинированным способом.

Первую часть выплаты можно оформить за три последних рабочих года перед выходом на пенсию. Для этого будет необходимо подать декларацию о доходах за те годы, за которые гражданин изъявляет желание вернуть свои налоги.

Вторую же часть вычета можно оформить у работодателя по тем же правилам, которые действуют для всех работающих граждан.

В итоге, после завершения всех действий, связанных с оформлением документов, можно вернуть совсем немалую сумму, которая была потрачена на выплату процентов по ипотечному займу.

Смотрите еще:

  • Кому предоставляется имущественный вычет Кому предоставляется имущественный вычет Регистрация фирм под любые виды деятельности и Кому предоставляется имущественный вычет. «Кому предоставляется имущественный вычет?» – этот вопрос поднимается очень часто на всех юридических форумах. Его задают как […]
  • Вернуть 13 процентов за покупку участка Вычет при покупке земельного участка Вправе ли гражданин при покупке участка земли (без каких-либо на ней жилых построек) рассчитывать на получение вычета при покупке земельного участка? Просто так, при покупке земельного участка получить налоговый вычет не получится. […]
  • Имущественный вычет 2018 образец Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета — важная составляющая пакета документов на возврат НДФЛ по расходам на покупку жилья. Рассмотрим особенности его заполнения согласно современным […]
  • Положен имущественный вычет пенсионерам Имущественный вычет пенсионерам Я неработающий пенсионер МВД с августа 2012 года. В июле 2014 года приобрел квартиру. Имею ли я право воспользоваться имущественным налоговым вычетом? В ст. 220 НК РФ сказано … У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с […]
  • Как восстановится после развода Как восстановиться после развода Сразу после развала семьи наступает психологически сложный период. К разводу нужно быть готовым психологически В это время важно понять, как восстановиться после развода, чтобы адекватно пережить потерю и с исцеленной душой наладить […]
  • Трудовой договор физического лица с иностранным гражданином 2018 Как заключается трудовой договор с иностранцем в РФ Пребывание иностранцев в России, а особенно их трудоустройство, должно соответствовать требованиям отечественного законодательства. Поэтому обязательным условием оформления такого лица на работу является заключение […]
  • Алименты частного предпринимателя украина Онлайн-консультант 38 (057) 756-88-03 Время работы с 9:00 до 18:00 ( Пн-Пт ) Страница: 1 ТЕМА: Как взыскиваются алименты из предпринимателя? Как взыскиваются алименты из предпринимателя? 6 года, 3 мес. назад #301 juris Вне сайта Администратор […]
  • Декларация 3 ндфл продажа автомобиля 2018 образец Заполнение 3 ндфл при продаже автомобиля Если вы реализовали свою машину дороже, чем покупали ранее, то есть после совершения сделки вы получили прибыль, то вам нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ при продажи автомобиля и заплатить налог. Его размер составляет 13%. […]